UPORABNO
Dobiček ni denar: zakaj imate zaslužek in prazen račun
Podjetje lahko posluje z dobičkom in hkrati nima s čim plačati računov. Kje se denar skrije in kako to preprečiti.
4 min branja
To je eden najpogostejših klicev, ki jih dobimo. Podjetnik pogleda obračun, vidi dobiček in ne razume, zakaj na računu ni denarja. Odgovor je vedno na istih štirih mestih.
Dobiček in denarni tok nista isto
Dobiček se izračuna po načelu nastanka poslovnega dogodka. Prihodek nastane, ko izdate račun, ne ko denar prispe. Strošek nastane, ko prejmete račun, ne ko ga plačate.
Denarni tok pa meri samo eno stvar: kaj je dejansko prišlo na račun in kaj je z njega odšlo.
Zato lahko podjetje z lepim dobičkom nima s čim plačati plač, in obratno, podjetje v izgubi ima lahko poln račun.
Prvo mesto, kjer se denar skrije, so terjatve
Če ste izdali za sto tisoč evrov računov in vam je stranka plačala trideset tisoč, ste v izkazu zaslužili, na računu pa ne.
Vsak neplačan račun je posojilo, ki ste ga dali stranki, brez obresti in brez pogodbe.
Zato podjetja, ki hitro rastejo, pogosto zaidejo v likvidnostne težave. Več prodaje pomeni več terjatev, terjatve pa vežejo denar.
Zaloge in investicije
Zaloga je denar, ki leži v skladišču. V izkazu ni strošek, dokler je ne prodate, na računu pa je odšla takoj.
Podobno velja za investicije. Ko kupite stroj ali vozilo, denar odide v celoti, v izkazu pa se pojavi le letni del prek amortizacije.
Prav to je razlog, zakaj leto z veliko investicijo pogosto izgleda dobičkonosno in se hkrati počuti kot najtežje leto doslej.
Kredit, davki in izplačila lastniku
Pri kreditu je v izkazu strošek le obrest. Glavnica odide z računa, a ni strošek.
Davki se plačujejo po svojem koledarju, ki se ne prilagaja vašemu poslovanju.
Izplačilo dobička lastniku prav tako ni strošek, denar pa odide.
Ko seštejete vse to, dobite razliko, ki jo podjetniki občutijo, a je v izkazu ne vidijo.
Kaj naredimo mi
Poleg izkaza pripravimo tudi pregled denarnega toka, da vidite obe sliki hkrati.
Postavimo enostavno napoved za nekaj mesecev naprej, ki pokaže, kdaj bo denarja manj, in vam da čas, da ukrepate, preden postane nujno.
Pri terjatvah pomagamo postaviti sistem opominjanja, da ne financirate svojih kupcev.
Če imate občutek, da številke in stanje na računu ne gresta skupaj, se oglasite. Razlaga je skoraj vedno preprosta, rešitev pa lažja, če se je lotite zgodaj.